清遠(yuǎn)市扶持企業(yè)上市辦法
第一章 總則
第一條 為大力發(fā)展資本市場，加大對上市后備企業(yè)的扶持力度，為上市企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)、高效政務(wù)服務(wù)，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔2004〕3號）、《廣東省人民政府關(guān)于大力發(fā)展廣東資本市場的實(shí)施意見》（粵府〔2004〕66號）文件精神和中國證監(jiān)會《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》、《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。
本辦法所稱的企業(yè)上市是指在國內(nèi)證券交易所（上海證券交易所或深圳證券交易所）的主板、中小板或創(chuàng)業(yè)板發(fā)行股票上市或在境外證券交易所發(fā)行股票上市的行為。
第二條 清遠(yuǎn)市扶持企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”）全面統(tǒng)籌指導(dǎo)我市企業(yè)上市工作。清遠(yuǎn)市扶持企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱“上市辦”，設(shè)在市金融局）負(fù)責(zé)企業(yè)上市具體工作的實(shí)施。
第二章 上市后備企業(yè)的認(rèn)定
第三條 上市后備企業(yè)是指注冊地在清遠(yuǎn)市，依據(jù)一定的條件和評價標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定的企業(yè)。上市后備企業(yè)須由有上市意愿的企業(yè)提出申請，經(jīng)上市辦審核，報領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后認(rèn)定。
第四條 上市后備企業(yè)的認(rèn)定條件：
?。ㄒ唬┮婪ㄔ谇暹h(yuǎn)轄區(qū)內(nèi)工商注冊登記和納稅的企業(yè)。
（二）企業(yè)業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力并滿足如下財務(wù)指標(biāo)要求：
1.最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計不少于一千萬元，且持續(xù)增長；或者最近一年盈利，最近一年營業(yè)收入不少于五千萬元。凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)。
2.最近一期末凈資產(chǎn)不少于兩千萬元，且不存在未彌補(bǔ)虧損。
?。ㄈ┢髽I(yè)股東（大）會或董事會已通過了有關(guān)企業(yè)上市的決議，制定了上市的具體計劃，能提供前兩個會計年度的財務(wù)審計報告。
第五條 企業(yè)申報上市后備企業(yè)須提交如下資料（一式三份）：
（一）《清遠(yuǎn)市上市后備企業(yè)資格認(rèn)定申請書》。
（二）企業(yè)的工商營業(yè)執(zhí)照正副本、公司章程、公司股東及股權(quán)構(gòu)成情況、財務(wù)報表等資料復(fù)印件，加蓋企業(yè)公章確認(rèn)。
（三）企業(yè)股東（大）會或董事會擬上市的決議、會議記錄或會議紀(jì)要等資料復(fù)印件，加蓋企業(yè)公章確認(rèn)。
第六條 為加大對上市后備企業(yè)的扶持力度，建立“清遠(yuǎn)市企業(yè)上市綠色通道”（以下簡稱“綠色通道”）。由市政府、清遠(yuǎn)高新區(qū)管委會、縣（市、區(qū)）政府、市直管工業(yè)園及相關(guān)職能部門為上市后備企業(yè)在股改、輔導(dǎo)、申報、審核等工作中提供合法合規(guī)、高效便捷的政務(wù)服務(wù)。
第七條 符合上市條件、著手開展上市工作，并已經(jīng)與具有執(zhí)業(yè)資格的證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)簽訂了正式擬申報上市相關(guān)合同的上市后備企業(yè)，可向上市辦提出申請報領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后進(jìn)入綠色通道。
第八條 上市后備企業(yè)進(jìn)入綠色通道的認(rèn)定流程：
（一）上市后備企業(yè)填寫《清遠(yuǎn)市上市后備企業(yè)進(jìn)入綠色通道申請書》及提交有關(guān)附件材料，報上市辦審核。
（二）上市辦對企業(yè)有關(guān)申請進(jìn)行審驗后報領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)，并由上市辦核發(fā)綠色通道相關(guān)文件。
第三章 扶持政策
第九條 為加大對改制上市企業(yè)的政策扶持，降低企業(yè)改制上市成本，各級政府及有關(guān)部門對上市后備企業(yè)改制過程中存在的問題，要本著尊重歷史、有利企業(yè)發(fā)展的原則妥善處理。
第十條 發(fā)改、科技、經(jīng)信、財稅等部門要積極支持符合條件的上市后備企業(yè)申報高新技術(shù)企業(yè)和技術(shù)創(chuàng)新優(yōu)勢企業(yè)，申請國家和省、市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化資金、中小企業(yè)專項資金、科技創(chuàng)新資金、挖潛改造資金等各類政策性扶持資金。
第十一條 稅務(wù)、國土、房管等部門要按照法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定及時辦理減免上市后備企業(yè)在改制重組過程中辦理資產(chǎn)置換、剝離、收購、財產(chǎn)登記過戶的交易稅費(fèi)和其它費(fèi)用等手續(xù)。
第十二條 進(jìn)入綠色通道，已完成股改輔導(dǎo)的上市后備企業(yè)，申辦房產(chǎn)等有關(guān)證照可以先行辦理，應(yīng)繳土地出讓金經(jīng)同級政府批準(zhǔn)可分批一年內(nèi)繳清。
第十三條 支持上市后備企業(yè)申報國家和省、市級名牌產(chǎn)品、馳名商標(biāo)，在評優(yōu)、評先活動中給予傾斜。
第十四條 對上市后備企業(yè)和上市公司在發(fā)展中引進(jìn)的人才，在落戶、人事關(guān)系掛靠、子女就學(xué)等方面給予優(yōu)先照顧。
第十五條 企業(yè)改制申請上市過程中，為減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展，可在國家法律及政策允許的范圍內(nèi)妥善處理企業(yè)債務(wù)、職工和離退休人員以及企業(yè)在原始積累過程中出現(xiàn)的不規(guī)范問題。政府支持協(xié)助上市后備企業(yè)的大股東、控股股東妥善解決歷史遺留問題。
第四章 獎勵政策
第十六條 對上市企業(yè)的獎勵標(biāo)準(zhǔn)：
?。ㄒ唬┦姓畬υ诰硟?nèi)上市的清遠(yuǎn)企業(yè)給予總額人民幣800萬元的獎勵，并分兩個階段進(jìn)行兌現(xiàn)。
1.企業(yè)已聘請了券商、會計師、律師等上市中介機(jī)構(gòu)，完成了股份制改造和上市輔導(dǎo)，并經(jīng)廣東證監(jiān)局驗收合格后，獎勵300萬元。
2.取得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)企業(yè)上市文件并完成新股發(fā)行后，獎勵500萬元。
（二）市政府對境外上市且將60%以上的上市募集資金在清遠(yuǎn)市內(nèi)投資的企業(yè)，給予總額300萬元的獎勵。
?。ㄈτ谑状伟l(fā)行股份募集資金3億元以上（含3億元），5億元以下（不含5億元）的，另外再給予100萬元獎勵；對于首次發(fā)行股份募集資金5億元以上（含5億元）的，另外再給予200萬元獎勵。
?。ㄋ模┊惖亍百I殼”、“借殼”上市并把上市企業(yè)注冊地址遷入我市且依法納稅的，市政府給予一次性獎勵300萬元。申請獎勵須提交中國證監(jiān)會的核準(zhǔn)文件、工商登記復(fù)印件及在本市納稅的證明材料。
?。ㄎ澹┆剟钌陥罅鞒蹋?/p>
1.符合獎勵條件的企業(yè)向上市辦提出申請。
2.上市辦受理后，對企業(yè)申請材料的真實(shí)性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，在5個工作日內(nèi)出具初審意見，報領(lǐng)導(dǎo)小組審批。
3.市財政局根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)小組的審批意見將獎勵資金于5個工作日內(nèi)撥付給企業(yè)。
（六）企業(yè)申請獎勵須提交的資料：
1.申請境內(nèi)上市第一階段上市獎勵應(yīng)提交的資料（一式三份）：
?。?）《清遠(yuǎn)市企業(yè)上市獎勵申請表》；
?。?）企業(yè)已支付的保薦、評估、審計、法律服務(wù)等必要費(fèi)用的原始憑證復(fù)印件及各項費(fèi)用支付說明，與中介機(jī)構(gòu)的合作協(xié)議復(fù)印件（加蓋企業(yè)公章確認(rèn)）；
?。?）企業(yè)股改后的工商登記證明復(fù)印件；
?。?）企業(yè)提交輔導(dǎo)期的工作總結(jié)；
?。?）廣東證監(jiān)局出具的企業(yè)輔導(dǎo)備案書及驗收合格意見復(fù)印件；
?。?）上市辦要求提供的其它資料。
2.申請境內(nèi)上市第二階段獎勵應(yīng)提交的資料（一式三份）：
（1）《清遠(yuǎn)市企業(yè)上市獎勵申請表》；
（2）企業(yè)上市申請獲得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的文件復(fù)印件；
?。?）企業(yè)首次公開發(fā)行股票的公告復(fù)印件；
?。?）上市辦要求提供的其它資料。
3.申請境外上市獎勵應(yīng)提交的資料
（1）《清遠(yuǎn)市企業(yè)上市獎勵申請表》；
（2）企業(yè)在境外發(fā)行股票上市的證明文件復(fù)印件；
（3）上市辦要求提供的其它資料。
第五章 支持與服務(wù)
第十七條 各級政府及部門要積極主動落實(shí)政府鼓勵企業(yè)上市的各項優(yōu)惠扶持政策，有針對性地對上市后備企業(yè)進(jìn)行培育與幫扶。建立健全上市后備企業(yè)資源庫，根據(jù)企業(yè)上市進(jìn)展，排列梯隊，重點(diǎn)扶持，加快企業(yè)改制上市步伐。
第十八條 明確職責(zé)。本著“優(yōu)先辦理、特事特辦、高效服務(wù)、專人負(fù)責(zé)”的原則，各級政府和有關(guān)部門對進(jìn)入綠色通道的上市后備企業(yè)給予重點(diǎn)支持與服務(wù)，積極主動、及時高效地做好相關(guān)服務(wù)工作，并根據(jù)上市后備企業(yè)的需求，及時依法依規(guī)出具相關(guān)文件，提供相關(guān)服務(wù)。
第十九條 各對口單位分別指定1名分管領(lǐng)導(dǎo)和熟悉業(yè)務(wù)、責(zé)任心強(qiáng)的科長，負(fù)責(zé)企業(yè)上市的有關(guān)工作，進(jìn)行全程跟進(jìn)式、保姆式服務(wù)，并協(xié)調(diào)對口上級部門對企業(yè)上市工作的支持。
第二十條 對上市后備企業(yè)提交有關(guān)部門辦理的事項，原則上要求即時辦理。其中，屬于常規(guī)性行政審批的事項交由市行政服務(wù)中心綠色通道窗口辦理；其它特別事項，采用“一企一議”集中辦理方式，由市政府召集有關(guān)部門進(jìn)行商議并研究解決。
第六章 監(jiān)督與管理
第二十一條 市金融局、財政局和審計局對企業(yè)申請上市獎勵的真實(shí)情況和資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。
第二十二條 進(jìn)入上市后備隊伍的企業(yè)因暫時存在實(shí)質(zhì)性障礙或其它原因無法繼續(xù)籌備上市的，企業(yè)或企業(yè)上市輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時報上市辦。上市辦確認(rèn)無法繼續(xù)籌備上市的，報領(lǐng)導(dǎo)小組同意，取消其上市后備企業(yè)資格，并退出綠色通道，停止享受政府優(yōu)惠政策及財政支持。日后企業(yè)重新啟動上市工作的，按本辦法第二章執(zhí)行。對于拖延、瞞報的，將向企業(yè)追回相應(yīng)的獎勵資金，并予以通報。
第二十三條 若企業(yè)在獲得上市獎勵資金后的5年內(nèi)搬遷離開清遠(yuǎn)市，將采取撤銷獎勵、追繳獎勵資金等處理措施。對企業(yè)弄虛作假騙取上市獎勵的行為，將采取撤銷獎勵、追繳獎勵資金、取消該企業(yè)3年內(nèi)申請財政資金資格、并視其情節(jié)輕重進(jìn)行通報等處理措施，按照《財政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院第427號令）的規(guī)定予以處罰；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究有關(guān)責(zé)任人員的法律責(zé)任。
第二十四條 市政府將扶持企業(yè)上市工作納入各級政府及相關(guān)部門的年度工作目標(biāo)責(zé)任制考核。對在服務(wù)企業(yè)上市工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的單位和個人，由市政府予以獎勵；對在服務(wù)企業(yè)上市工作中，效率不高、服務(wù)不優(yōu)、推諉拖拉、企業(yè)反映不良的單位和個人，由市監(jiān)察局按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行督查問責(zé)。
附則
第二十五條 企業(yè)此前已根據(jù)市政府2011年5月發(fā)布的《清遠(yuǎn)市扶持企業(yè)上市試行辦法》（清府〔2011〕51號）獲得了階段性上市獎勵的，若企業(yè)繼續(xù)運(yùn)作上市，則企業(yè)成功上市后，只能申請對本辦法中總額獎勵的差額部分進(jìn)行獎勵。
第二十六條 本辦法由市扶持企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室負(fù)責(zé)解釋。
第二十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行。原《清遠(yuǎn)市扶持企業(yè)上市試行辦法》（清府〔2011〕51號）同步廢止。